犯罪的税收

本课程将涵盖刑事税务案件起诉中的法律、证据和程序挑战。 课堂讨论将涵盖美国法典第26篇中发现的基本刑事税收违法行为和第18篇中发现的新濠影汇赌场犯罪选择。 该课程还将涵盖：国税局和司法部，税务部门的做法和程序； 国税局的审计、上诉和征收程序以及并行的民事和刑事税务程序； 国税局在调查和起诉税务欺诈刑事案件中使用的各种证明方法； 新濠影汇赌场大陪审团惯例； 财务记录搜查令； 新濠影汇赌场阴谋和洗钱罪； 证明和文件制作豁免； 外国证据程序，包括《美国爱国者法案》（又称《2001年国际洗钱和反恐怖主义融资法》）第三章的部分内容； 以及税收刑事犯罪在恐怖主义融资案件中的适用。